Можно ли открыть расчетный счет без ИП?

Содержание

Ип без расчётного счета

Можно ли открыть расчетный счет без ИП?

При регистрации собственного дела и постановке на учёт в качестве индивидуального предпринимателя у начинающих бизнесменов часто возникает вопрос о том, может ли ИП работать без расчётного счета.

Не владея информацией в полном объёме и боясь штрафных санкций со стороны Федеральной налоговой службы (ФНС), некоторые коммерсанты заводят в банке счёт, которым в дальнейшем не пользуются. За его открытие и обслуживание, однако, необходимо платить.

О том, как избежать невыгодных решений, речь пойдёт далее.

Обязательно ли открывать расчётный счёт при регистрации ИП

Открытие расчётного счёта для ИП и его дальнейшее использование имеет определённые цели, как для ФНС, так и для самого бизнесмена. В первом случае это контроль над поступлением и перемещением денежных средств, заработанных в процессе осуществления деятельности предпринимателем. В случае с самим бизнесменом это могут быть:

  • необходимость в осуществлении безналичных денежных переводов;
  • удобство управления собственными финансами;
  • возможность получать дополнительный доход (такой счёт, как правило, является депозитным и может приносить доход в виде начисления процентов);
  • возможность обрести новых надёжных партнёров для бизнеса (крупные компании обычно работают по безналичному расчёту) и т. д. Полезно прочитать, как привлечь в бизнес партнёров.

Если рассматривать этот вопрос через призму закона, то ИП может спокойно обойтись без расчётного счёта (р/с). В действующем законодательстве нет положений, устанавливающих его обязательное открытие для этого экономического субъекта.

Внимание: ИП не обязан при регистрации бизнеса одновременно открывать р/с. Эта процедура может быть осуществлена позднее и только по желанию самого предпринимателя.

В заблуждение начинающего предпринимателя может ввести тот факт, что законодательство указывает на необходимость открытия р/с и наличие санкционных мер при его отсутствии для организаций. Однако ИП – это иная организационно-правовая форма. Права и обязанности предпринимателя ближе к статусу обычного физического лица, нежели юридического.

Полезно прочитать о том, какие документы нужны ИП для получения кредита, визы и загранпаспорта.

На заметку: в любом бизнесе может возникнуть ситуация, при которой нужно будет закрыть расчетный счет ИП. Всё о том, как правильно это сделать и кого следует об этом уведомить.

Команда сайта Мир Бизнеса рекомендует всем читателям пройти Курс Ленивого Инвестора, на котором вы узнаете как навести порядок в личных финансах и научиться получать пассивный доход. Никаких заманух, только качественная информация от практикующего инвестора (от недвижимости до криптовалюты). Первая неделя обучения бесплатная! Регистрация на бесплатную неделю обучения

Работа ИП без расчётного счёта

Как видно из первой главы, ИП может вести бизнес, не имея р/с. Рассмотрим варианты, в которых это бывает уместно:

  • если в своей деятельности предприниматель не использует безналичные расчёты (например, оказывая услуги населению или осуществляя реализацию тех или иных товаров, он получает оплату исключительно наличными деньгами);
  • если при необходимости расчётов по безналу бизнесмен пользуется своим лицевым счётом в банке (см., можно ли ИП пользоваться личным счётом).

В последнем случае банк, обслуживающий ИП как физическое лицо, может воспрепятствовать использованию учётной записи в целях, связанных с предпринимательской деятельностью.

Однако такие действия предпринимателя по отношению к банку не являются нарушением закона и никак не наказываются.

Худшее, что может произойти в этом случае, – банк просто расторгнет договор на обслуживание.

Если количество операций по текущему счёту незначительное, а суммы при этом небольшие, то банк может не заострять на этом внимание и продолжать дальнейшее сотрудничество.

С другой стороны, движением денег на счёте может заинтересоваться и ФНС. Если не уведомить эту службу об использовании своего текущего счёта для ведения бизнеса, то могут возникнуть проблемы.

Внимание! Прибегая к использованию счёта физического лица в целях предпринимательской деятельности, ИП обязан подать уведомление об этом в налоговый орган в семидневный срок. Невыполнение этого требования грозит бизнесмену штрафом в размере 5000 рублей.

Как ИП оплатить налоги

Вне зависимости от наличия р/с, ИП может уплатить все необходимые налоги наличными деньгами. Для этого существует два способа:

  • с помощью кассы банка;
  • с помощью терминала.

Чтобы корректно провести платёж через банк, необходимо в точности указать собственные реквизиты (ИНН ИП, КПП), а также реквизиты получателя – отделения ФНС, в которое будут перечисляться средства (ИНН и КПП организации, код УИН, ОКТМО). Все необходимые данные можно уточнить, обратившись непосредственно в инспекцию.

Полезно прочитать, как правильно платить налоги ИП. Сроки и порядок оплаты, сопутствующая отчётность.

На заметку: где взять бланк квитанции на оплату налогов ИП.

Реально ли освобождение от налогов ИП в 2017 году? Возможности, предоставленные законодательством РФ, и отмена налога на практике.

В том случае, если ИП для работы использует свой личный текущий счёт, у него есть возможность оплачивать налоги и делать отчисления в фонды напрямую с этого счёта.

Очень удобно при этом пользоваться личным кабинетом налогоплательщика на сайте ФНС. Чтобы получить к нему доступ, нужно обратиться в отделение ИФНС по месту регистрации.

Полезно узнать, кто имеет право на нулевой налог для ИП.

Подробнее об особенностях пользования личным кабинетом можно узнать из этого видео:

Заключение

В заключение стоит добавить, что ИП может не только беспрепятственно зарегистрировать свой бизнес без расчётного счёта, но и осуществлять в дальнейшем свою деятельность.

Это не влияет на заключение договоров с организациями и осуществление расчётов с контрагентами, т. к.

предприниматель лично отвечает по своим обязательствам и несёт всю полноту ответственности за свои действия.

(средняя оценка: 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://mir-biz.ru/otkrytie-biznesa/ip-bez-raschyotnogo-scheta/

Можно ли открыть расчетный счет без ИП

Можно ли открыть расчетный счет без ИП?

Добавлено в закладки: 0

Молодой бизнесмен после регистрации, получения необходимых бумаг, начинает думать, как проводить безналичные операции. Изучим детально, возможна ли работа ИП без расчетного счета в году.

Особенности расчетного счета

В соответствии с законодательством в году утверждено 4 вида фиксации расчетов:

Индивидуальному предпринимателю разрешено вести работу без открытия расчетного счета.

Согласно статье 23 пункту 2 части 2 Налогового кодекса РФ, индивидуальный предприниматель имеет право не ставить в известность налоговую, социальные фонды об открытии новых счетов.

Но, посмотрев на это с другой стороны, можно понять – это повод проверить денежные движения.

Центробанк регулирует всю банковскую деятельность страны через инструкции. Банки, проводящие операции, связанные с денежными движениями в бизнесе, рискуют нарваться на штраф.

Для чего нужно открытие счета в банке

Многие начинающие бизнесмены задумываются – может ли ИП работать без открытия расчетного счета и как это осуществить в году? Установлено ограничение – лимит наличных платежей не должен превышать более 100 000 рублей с одним предпринимателем или юридическим лицом. Для осуществления оплаты труда работников и расчетов с физлицами законодательство не устанавливает лимитов.

Приведем пример. Предприниматель для осуществления своей деятельности взял в аренду офис. Оплата обходится в 11 000 рублей, срок – 11 месяцев. Общая сумма платежей равна 121 000 рублей. А это больше, чем лимит. Следовательно, все платежи должны осуществляться через банк.

Если лимит не превышен, то можно обойтись без открытия РС. Тут вопрос не в законодательстве, а больше в том, удобно ли это. Помимо траты времени на очереди придется соблюдать требования кассовой дисциплины. Они для ИП упрощены, но сложности все равно есть.

Плюсы и минусы наличия расчетного счета

При осуществлении работы ИП без расчетного счета возникает ряд трудностей. За открытие, обслуживание РС необходимо платить, примерно 1 000 в месяц. Отсутствие счета экономит до 1 000 рублей ежемесячно.

На этом плюсы заканчиваются. Если у организации годовой доход миллионы, то такие траты незаметны. В банке можно оплатить налог без расчетного счета с помощью квитанции или личного счета.

Это удобно для организации с низким количеством расчетов.

Гораздо больше недостатков:

  1. Расчетный счет считается демонстрацией «полноценности» ИП. Осуществление всех денежных движений будет проходить без претензий со стороны налоговой. Если все расчеты осуществляются через ЛС, необходимо будет доказать, что предпринимательской работы не осуществляется.
  2. Не имея РС, будет трудно осуществлять серьезные денежные переводы с юрлицами. Любое поступление значительной денежной суммы на ЛС банк может посчитать заработной платой или результатами деятельности предпринимателя.
  3. Иногда банк запрещает осуществлять денежные движения, связанные с предпринимательской деятельностью. Если проигнорировать этот пункт, счет будет закрыт.
Читайте также  Где взять справку об отсутствии ИП?

Есть еще один вариант – можно открыть 2 ЛС. Первый – для работы, а второй – для личных потребностей. Законодательно это не запрещено.

Банки сегодня между собой очень сильно конкурируют. Ведение РС в этом деле не исключение. Предприниматель всегда может подобрать для себя выгодное предложение. В некоторых учреждениях предоставляется бонус: обслуживание ККС осуществляется бесплатно.

На видео: Открытие расчетного счета ИП. Как открыть счет ИП в банке?

Последствия использования ЛС в бизнесе

Личный счет может быть использован в бизнесе. Но хотя положение Налогового кодекса утратило силу, запрет в некоторых случаях действует, поэтому ИП без открытия расчетного счета редко когда может нормально функционировать.

Если хорошо разобраться в законодательстве, то использование ЛС при ведении бизнеса запрещено:

  1. Согласно инструкции Центробанка РФ N 153-И, банкам запрещено проводить операции через ЛС, связанные с предпринимательством, частной практикой. Если банк посчитает транзакцию связанной с предпринимательством, то имеет право отказать.
  2. Поступление крупных сумм на ЛС – банк спросит об источнике. Цель – борьба с финансированием терроризма, отмыванием денег. Переводы могут быть прекращены.
  3. При переводе средств юридическими лицами и организациями на счет физлицам налоговая может обязать первых уплатить 13% подоходного налога. Партнеры по бизнесу расцениваются как контрагенты.
  4. Налоговая потребует объяснений. Для перечислений денег контрагентами физлицу, требуется обоснование. В этом случае обоснование – договор. Договор заключен не как с юрлицом, а как с индивидуальным предпринимателем. Объяснить это трудно.
  5. Налоговая предпримет попытки обязать уплатить налоги на все собственные денежные средства ИП.
  6. Если используется один из режимов ОСНО, ЕСХН или УСН, то потребуется подтверждение затрат. При этом уплата трат с ЛС не будет считаться налоговой. Уменьшить обязательные платежи не получится.

На видео: Как открыть расчетный счет в банке?

Кому подходит работа без расчетного счета ИП?

Если сделки, проводимые по безналу, больше 100 000 рублей, то РС обязательно открывать для ИП в году. Вполне может обойтись некоторая работа ИП без расчетного счета в банке. Отчетность в таком случае будет осуществляться через КУДиР.

Удобно работать будет, если осуществляется торговля напрямую: рынок, продажа кваса, мороженного, сувениров по сезону, услуги на дому. Такие виды деятельности логично вести через наличный расчет. Оплата налогов осуществляется в Сбербанке.

Предпринимателям, чья деятельность предполагает частые движения средств безналичными платежами, лучше открыть РС.

Отказ от открытия РС грозит:

  • многие бизнес-партнеры откажутся сотрудничать;
  • невозможностью проводить платежи в любое время из любого места;
  • клиенты не смогут оплатить работу картой, платежкой.

При частых безналичных платежах проще открыть расчетный счет. Обойтись без РС можно, если вид деятельности позволяет.

Источник: https://biznes-prost.ru/vozmozhna-li-rabota-ip-bez-raschetnogo-scheta.html

Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?

Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:

  • можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
  • имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
  • обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
  • какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
  • обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.

Зачем открывать расчётный счёт

Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.

Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.

Источник: http://k-p-a.ru/mozhno-li-otkryt-raschetnyy-schet-bez-ip/

Может ли ИП работать без расчетного счета

Можно ли открыть расчетный счет без ИП?

По закону индивидуальные предприниматели не обязаны открывать счета для обслуживания своего бизнеса. Но то, нужен ли расчетный счет для ИП, диктуют современные реалии. На практике обойтись без банковского сопровождения крайне сложно, и большой бизнес без него не построить.

Сложности работы без расчетного счета

ИП без расчетного счета вполне может существовать, но работа будет весьма ограничена. Если вы ведете небольшой бизнес, не предусматривающий много операций и заключение договоров на большие суммы, деятельность возможна. В остальных случаях следует рассмотреть вариант обращения в банк и подключения к РКО.

Сложности, которые могут возникнуть при работе ИП без расчетного счета:

  • невозможность заключения контрактов на сумму более 100 000 рублей. Наличными по закону можно провести только такую максимальную сумму, в остальных случаях расчеты проводятся через банковские счета;
  • невозможность принятия участия в тендерах и государственных закупках, наличные операции при таких сделках не предусматриваются;
  • проблемы с оплатой аренды. Это снова связано с ограничением суммы договора в 100 000 рублей. Если заключить договор аренды на 11 месяцев с ежемесячным платежом в 15 000 рублей, общая сумма договора уже превысит максимально допустимую для наличных операций;
  • проблемы с получением кредитов, с документальным подтверждением доходов;
  • ограничение количества контрагентов. Многие компании работают только с безналичными платежами, поэтому при заключении важных договоров могут возникнуть сложности;
  • невозможность безналичного приема оплаты с банковских карт. Этот пункт особенно важен для ИП, которые занимаются торговлей или предоставлением услуг. Сейчас, когда граждан, предпочитающих оплачивать покупки картой, становится все больше, есть риск понести убытки и утратить лояльность покупателей и клиентов;
  • если система налогообложения предполагает указание расходов, без банковского счета доказать их документально будет гораздо сложнее;
  • повышенные временные затраты на совершение финансовых операций. Например, чтобы совершить какой-то перевод, нужно будет идти в офис банка. А при наличии подключения к услугам РКО все платежные операции можно выполнить в пару кликов через онлайн-банк, и даже из дома выходить будет не нужно.

Итак, мы ответили на то, обязан ли ИП открывать расчетный счет. Нет, не обязан, действующее законодательство позволяет работать без банковского обслуживания. Но если вы хотите построить более-менее крупный бизнес с хорошим доходом, без услуг РКО не обойтись.

Может ли ИП использовать счет физического лица

Банки работают по инструкциям Центрального Банка, и в одной из этих инструкций обозначен важный момент: физические лица могут открывать банковские счета и использовать их для различных расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Эта норма распространяется не только на отправление платежей, но и на их получение. Если счет физического лица используется активно, совершаются значительные обороты, это вызовет интерес службы безопасности банка. Если она выявит, что оборот связан именно с предпринимательской деятельностью, счет будет заблокирован.

Важно! В связи с активной борьбой с терроризмом и отмыванием денег банки пристально следят за оборотами по счетам клиентов. Так что, если ИП использует счет физлица активно, операции вызовут подозрение и будут заблокированы.

Кроме того, не все контрагенты согласны совершать переводы на счета физических лиц.

Как правило, за такие операции может взиматься повышенная комиссия, а также возникают вопросы с налогообложением.

Таким образом, предприниматель может использовать счет физического лица, но неактивно и только в крайних случаях, иначе операции и сам счет будут заблокированы.

Основные преимущества подключения к РКО

Подключение к расчетно-кассовому обслуживанию упрощает ведение бизнеса, расширяет перечень возможных контрагентов, повышает выручку и прибыль. Для чего нужен расчетный счет для ИП:

  • проведение расчетов с любыми контрагентами, как с небольшими компаниями, так и с крупными корпорациями;
  • упрощенное проведение платежей через онлайн-банк: за аренду, коммунальные услуги, за кредиты, лизинг и пр.;
  • возможность получения других банковских услуг на привлекательных условиях: депозиты, кредиты, валютный контроль, операции обмена валюты и пр.;
  • возможность принятия платежей от клиентов с карт с помощью эквайринга: через стационарные терминалы, в интернет-магазинах, через переносные устройства (мобильный эквайринг);
  • проведение бюджетных платежей: в ПФР, в ФНС и пр.;
  • экономия времени предпринимателя, возможность совершения финансовых операций через онлайн-банк в любое время суток;
  • многие банки создают специальные онлайн-сервисы для бизнеса с возможностью интеграции с облачной бухгалтерией;
  • подключение к зарплатным проектам с хорошими условиями для сотрудников и выдачей им дебетовых карт с бесплатным обслуживанием.

Банки разрабатывают линейки тарифов на обслуживание. Есть варианты для начинающих предпринимателей и для более масштабного бизнеса. Многие организации не берут плату за обслуживание счета по стартовым тарифам.

Читайте также  Можно ли быть самозанятым без ИП?

Важно! Если ваш бизнес немасштабный, выбирайте банк, который предлагает стартовый пакет услуг для начинающих ИП с бесплатным обслуживанием. Позже всегда можно перейти на тариф, предполагающий крупные обороты и большее количество операций.

Какие банки обслуживают счета предпринимателей

Работу ИП без расчетного счета нельзя назвать полноценной, поэтому есть смысл изучить предложения банков, тем более что во многих из них есть специальные тариф для небольшого бизнеса.

Неправильно думать о том, обязан ли ИП иметь расчетный счет, здесь нужно учитывать потребности бизнеса. Если потребность в банковском обслуживании есть, выбирайте банк и подавайте заявку на подключение к РКО. Финансовое обслуживание — недорогая услуга, она доступна даже самому маленькому бизнесу.

Оптимальные условия обслуживания ИП предлагают следующие банки:

  1. Сбербанк. Разработал линейку тарифных планов для любых форм бизнеса. Среди вариантов обслуживания есть пакет услуг «Легкий старт». Он как раз ориентирован на предпринимателей с небольшими оборотами. Платы за обслуживание нет вообще, 3 перевода в месяц юридическим лицам бесплатные, далее по 100 рублей каждый. Переводы на нужды ИП до 150 000 рублей в месяц бесплатные.
  2. Альфа Банк. Здесь есть уникальный тариф «1%». По нему представители бизнеса обслуживаются бесплатно, плата в 1% берется только с поступающих платежей. Если поступлений нет, то и платить ничего не нужно. При необходимости можно рассмотреть и другие пакеты услуг, их в Альфа Банке предостаточно.
  3. Банк Точка. Банк, ведущий дистанционное обслуживание клиентов, офисов не имеет. Его тариф для начинающих предпринимателей похож на тариф «1%» от Альфа Банка. По нему Точка тоже не берет плату за обслуживание, а клиент оплачивает только 1% от поступлений на сумму до 300 000 рублей в месяц. Всего клиентам предлагается три пакета услуг.
  4. УБРиР. Разработал большую линейку тарифов, в которую входят 6 пакетов услуг. Для сезонного бизнеса и для начинающих ИП подойдет тариф «Промо»: платы за обслуживание нет, клиент просто платит по 89 рублей за каждый платеж. По тарифу для активного бизнеса «Комфорт» устанавливается невысокая плата за обслуживание — 790 рублей ежемесячно, за платежи банк по нему УБРиР берет 26-30 рублей.
  5. Тинькофф. Все клиенты обслуживаются дистанционно, для них банк разработал три тарифных плана. Самый недорогой по части платы за обслуживание — «Простой», по нему клиент платит по 490 рублей в месяц, 3 платежа в пакет включены, последующие — по 49 рублей каждый.
  6. Модуль Банк. Банк, созданный только для обслуживания бизнеса, ведет полностью дистанционную работу без сети офисов. Стартовый тариф обслуживается без взимания ежемесячной платы, стоимость платежей по нему в адрес компаний и ИП — 90 рублей каждый.
  7. Банк Открытие. Еще один банк, удобный для обслуживания небольшого бизнеса. Для начинающих предпринимателей действует тариф «Первый шаг» с бесплатным обслуживанием. При этом 3 платежа в месяц клиент совершает бесплатно, за последующие берется плата по 100 рублей. Всего в линейке банка Открытие 5 тарифов, подходящий тариф найдет предприниматель с любым масштабом деятельности.

Когда предприниматель может подключиться к услугам РКО

Если вы разобрались, для чего нужен расчетный счет для ИП, выявили необходимость подключения к расчетно-кассовым услугам банка, можете сразу подбирать обслуживающую организацию и заключать с ней договор.

Подключение к РКО возможно только при условии, что ИП уже оформлено. То есть сначала вы оформляетесь в налоговой, после обращаетесь в банк.

Пакет документов для индивидуальных предпринимателей минимальный, достаточно паспорта, ИНН и ОГРН. Если вы уже давно получили статус ИП, вы также можете обратиться в банк и заключить договор на услуги РКО.

Когда получен статус индивидуального предпринимателя — значения не имеет.

Как происходит подключение к банковскому обслуживанию

Этот процесс довольно простой. Некоторые банки вовсе предлагают удаленное открытие расчетного счета, когда весь документооборот ведется через выездного менеджера, который приезжает в офис заявителя.

Для начала нужно изучить предложения банков, их тарифы и условия обслуживания. Если вы нашли подходящее предложение, можно приступать к подаче заявки.

Многие банки принимают обращения граждан онлайн: затем клиенту оперативно перезванивает менеджер, консультирует, рассказывает о необходимых документах и о том, как их можно передать.

После проверки документов происходит открытие расчетного счета, процедура обычно занимает 1-3 дня.

Если реквизиты расчетного счета нужны срочно, ищите банк, который предлагает их моментальное резервирование. Тогда после подачи онлайн-заявки клиент сразу получает полные реквизиты и может использовать их для передачи контрагентам.

В целом, если говорить о том, обязан ли ИП открывать расчетный счет, то ответ будет отрицательным, такая обязанность на него не возлагается. Но отсутствие банковского сопровождения тормозит процесс развития бизнеса и серьезно его ограничивает.

Источник: https://ipnalogi.ru/moshet-li-ip-rabotat-bes-raschetnogo-scheta/

Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

  1. Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2018 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
  2. Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
  3. Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
  4. Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
  5. Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
  6. На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», — положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

  • не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
  • не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
  • рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
  • попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
  • сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
  • несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/lichnyj-schet-ip-vmesto-raschetnogo

Обязательно ли ИП открывать расчетный счет в банке 2018

Может ли ИП работать без расчётного счёта 2018 – что говорит закон? Открывая своё дело, начинающим предпринимателям приходится сталкиваться с различными вопросами.

И нужно точно знать можно ли проводить расчёты только наличкой, или пользоваться карточкой, открытой на физ. лицо.

А также, в каких случаях без расчётного счёта индивидуальному предпринимателю не обойтись.

Право работать без расчётного счёта

Законодательство РФ не требует от ИП обязательного открытия расчётного счёта. То есть бизнесмен вполне может работать без него, если предоставляет услуги или продаёт товары только населению и обороты невелики.

Но вот при крупныхобъёмах поставок, нужно осуществлять расчёты с партнёрами и суммы могут быть очень большими. В таком случае обязателен ли для ИП счёт, каждыйИП должен хорошо подумать, сможет ли он оперативно рассчитываться с поставщиками наличными. При оплате личной картой также могут возникнуть налоговые последствия.

Прежде, чем принять решение нужно учесть следующие правовые моменты:

  • законодательство разрешает предпринимателям открывать счёт в банке, но не требует;
  • расчёт наличными в рамках одного договора не может превышать 100 тыс. р.Такое ограничение не относится к выплатам по заработной плате и расчётам с физическими лицами.

ИП может не открывать счёт сразу после регистрации. В начале бизнеса потребности в этом может и не быть. Но по мере развития дела, предприниматель оценит все недостатки и преимущества безналичных перечислений и тогда следует обратиться в банковское учреждение.

Читайте также  Как узнать какую систему налогообложения применяет ИП?

Важно помнить об установленном законодательно лимите в 100 тыс. р., в противном случае бизнесмена ждут серьёзные неприятности.

Преимущества и недостатки

Принимая решение, нужно разобраться, какие плюсы и минусы безналичных расчётов, какие возможности они дают при ведении бизнеса.

Преимущества:

  1. Возможность проводить любые платежи. Использование личной карты не позволяет делать выплаты, связанные с предпринимательством. Банк может заблокировать такую операцию, и возникнут вопросы со стороны налоговой инспекции. Даже если платёж не связан с бизнесом, доказать это будет сложно.
  2. Отсутствие ограничений по суммам. Лимит в 100 тыс. рублей не распространяется на безналичные расчёты. Предприниматель имеет право переводить любое количество платежей одному контрагенту в неограниченномразмере.
  3. Возможность проводить расчёты с юридическими лицами. Для организаций проблематичны наличные платежи, особенно крупного размера.
  4. Клиенты ИП могут оплачивать услуги или товары своей карточкой.
  5. Экономия времени и возможность оперативно оплачивать налоги и сборы в бюджет (например, своевременно заплатить за патент или лицензию), а также рассчитываться с партнёрами.
  6. Возможность перечислять заработную плату на карты сотрудников.

Источник: http://f-52.ru/mozhno-li-otkryt-raschetnyy-schet-bez-ip/

Нужен ли ИП расчетный счет?

Можно ли открыть расчетный счет без ИП?

Расчетный счет открывают для проведения бизнес-платежей: с партнерами, покупателями, клиентами, для уплаты налогов и взносов.

Вы наверняка знаете, что деньги индивидуального предпринимателя не разделяют на личные и те, что получены от бизнеса.

Может ли ИП работать без расчетного счета, ведь он является физическим лицом и распределяет свои доходы так, как считает нужным?

Если говорить о законах, то нигде прямо не указано, что индивидуальному предпринимателю обязательно надо открывать расчетный счет.

Но при этом в нормативно-правовых актах (приказах, постановлениях, инструкциях, регламентах) содержатся нормы, которые затрудняют работу ИП без расчетного счета.

Например, наличные расчеты между коммерческими субъектами по одному договору не должны превышать 100 000 рублей.

Предположим, вы заключили с контрагентом договор на поставку товаров партиями. Каждая партия при этом стоит меньше установленного лимита наличных расчетов.

Нужен ли расчетный счет для такого случая? Да, если общая сумма платежей по договору превысит 100 000 рублей.

Например, это могут быть две партии по 58 000 рублей, тогда общая сумма сделки по одному договору составит 116 000 рублей, а это выше лимита.

За нарушение лимита наличных расчетов налагается штраф по статье 15.1 КоАП РФ.

Для ИП штраф не очень большой (от 4 до 5 тысяч рублей), но вот для его партнера-юридического лица санкция в 10 раз больше (от 40 до 50 тысяч рублей).

Соответственно, если сумма договора превысит лимит наличных расчетов, поставщик вряд ли пойдет на риск и будет настаивать на оплате безналом.

Почему работа без расчетного счета ограничивает ваш бизнес

Итак, как мы уже сказали, деятельность ИП без расчетного счета возможна, но надо убедиться, что отказ от безналичных платежей не ограничивает развитие вашего бизнеса. Какие здесь возможны минусы?

1.Ограничение видов оплаты для покупателей и клиентов.

Если ваши потребители в офлайн-бизнесе могут расплатиться только наличными деньгами, то вы, возможно, теряете около 20% выручки.

Почему так? Дело в том, что в 2019 году уже каждая третья покупка оплачивается картой, а по прогнозам банков, к 2020 году доля наличных и безналичных расчетов сравняется.

Расчеты картой становятся массовыми, и не только потому что работники и пенсионеры всё чаще получают деньги на свою личную карту. Не надо забывать про полномасштабное распространение кредитных карт.

Покупатель, у которого сейчас нет свободных наличных денег, и рад бы купить ваш товар или услугу, но не может его оплатить. А если бы вы принимали кредитки, то продажа могла состояться.

Расчеты картой проходят через платежные системы и банки-эквайры, поэтому ИП без расчетного счета просто не сможет подключить услугу эквайринга.

Если же говорить об онлайн-расчетах, например, электронными деньгами, с баланса телефона, через терминал и других, то здесь для наличных платежей просто нет возможности.

Сюда же можно добавить наложенный платеж через Почту России.

Чтобы не стоять в очередях из-за каждого полученного за ваш товар перевода, намного удобнее принимать такие платежи на расчетный счет по договору с Почтой.

2.Cложности при расчетах с партнерами.

Даже если суммы ваших сделок с контрагентами не превышают 100 000 рублей, расчеты наличными могут оказаться неудобными как для вас, так и для другой стороны.

Более того, из-за особенностей учета некоторые партнеры требуют именно переводов со счета на счет, а не с карты физлица.

3.Отсутствие доступа к грантам, тендерам, конкурсам, закупкам. В таких ситуациях ИП без расчетного счета заведомо ограничен, чаще всего, даже заявку он подать не сможет.

Если в пользе безналичных платежей мы вас убедили, то возникает следующий вопрос — нужен ли расчетный счет для предпринимателя, у которого есть карта физического лица или текущий счет в банке? Почему бы не принимать оплату от покупателя или клиента сразу на свою карту, ведь это очень удобно?

Риски использования в бизнесе личного счета или карты

На самом деле, в вопросе, может ли ИП работать без расчетного счета и принимать оплату на свою карту, много неявных и рискованных нюансов.

С одной стороны, все деньги индивидуального предпринимателя, в том числе, заработанные в бизнесе, являются его собственностью.

Какая тогда разница, на какой счет поступят от покупателя безналичные платежи – на расчетный или на личный?

Но с другой стороны, есть инструкция Центробанка № 153-И, которая запрещает проводить по текущему счету операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если вы считаете, что инструкция ЦБ – это не закон, и ее можно нарушить, то рекомендуем ознакомиться с рисками использования личного счета для ИП в бизнесе.

  1. Постоянные денежные поступления на ваш текущий счет или карту физлица вызывают у банка подозрения. Вас могут попросить объяснить источник доходов, и если объяснения будут неубедительными, то проведение операций по счету заблокируют.
  2. При проведении налоговой проверки инспектор может посчитать, что доходы, поступающие на личный счет, не связаны с предпринимательской деятельностью, поэтому они облагаются налогом по ставке 13%. Если предприниматель при этом работает на льготном режиме, где ставка меньше, то отсутствие расчетного счета увеличивает его налоговую нагрузку.
  3. Если ИП оказывает услуги коммерческим субъектам, то заказчик может просто отказаться переводить оплату на личный счет, а не на расчетный. Дело в том, что налоговая инспекция считает платежи на карту подтверждением не предпринимательских, а гражданско-правовых отношений. То есть, может быть признано, что исполнитель оказывал услуги не в статусе ИП, а в качестве обычного физического лица. В этом случае заказчик обязан заплатить за исполнителя страховые взносы, а также удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить его в бюджет.
  4. Для предпринимателей, работающих на налоговых режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН будет трудно доказать целесообразность расходов, оплаченных с личного счета. Соответственно, налоговая база, с которой рассчитывается налог, будет больше.

Почему предприниматели не хотят открывать расчетный счет

Основных причин, по которым ИП не торопятся открывать расчетный счет, две:

  1. Прозрачность операций по расчетному счету.
  2. Необходимость оплачивать расчетно-кассовое обслуживание.

Если говорить о контроле доходов налогоплательщиков, то в России, как и во многих других странах, он становится повсеместным.

При проведении проверки деятельности ИП налоговая инспекция все равно получит от банка информацию о всех счетах предпринимателя, в том числе, и личных.

Ну а сами банки тоже активно проводят мероприятия финансового контроля в рамках борьбы с финансированием терроризма и получением нелегальных доходов.

Кроме того, отказ от открытия любых банковских счетов не помешает налоговым органам получать информацию о доходах ИП через онлайн-кассы.

Применение ККТ с середины 2018 года стало обязательно почти для всех продавцов (кроме ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих самостоятельно и получивших отсрочку еще на год).

А с 1 июля 2019 года кассы или автоматические устройства для выдачи БСО обязаны также установить и те, кто оказывает услуги населению.

Таким образом, основная часть выручки за товары и услуги очень скоро будет полностью контролироваться налоговыми органами, независимо от вида оплаты (наличные, карта, электронные деньги, онлайн-платежи и др.).

Что касается стоимости открытия и ведения расчетного счета, то банки активно привлекают к себе малый бизнес, даже если его обороты очень невелики. Средняя стоимость расчетно-кассового обслуживания для ИП в крупном известном банке не превышает 1 000-1 500 рублей в месяц, а открытие счета часто вообще обходится бесплатно.

В дополнение к банковским услугам клиентам часто предлагаются бонусы от партнеров или дополнительные бесплатные опции, например, автоматическая подготовка и сдача налоговых деклараций.

А учитывая, что индивидуальные предприниматели, как физические лица, попадают под действие программы страхования вкладов, то операции с суммами до 1,4 млн рублей абсолютно безопасны.

Даже если у банка отзовут лицензию, деньги в пределах этой суммы полностью вернет Агентство страхования вкладов.

Источник: https://forma-r21001.ru/nuzhen-li-ip-raschetnyy-schet/

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: